Тендеры и лиды
Информация
Компании быстро растут и выходят на обороты, близкие к лимитам УСН. На этом этапе финансовая модель начинает давать сбои. Платежи по НДС фиксируются жестко, а поступления от клиентов приходят с задержками. Возникает разрыв ликвидности, который не виден в стандартной отчетности. Разбираем какие управленческие выводы важно сделать заранее.
Большинство предпринимателей смотрят на выручку и чистую прибыль. Я, как финансовый директор, в первую очередь оцениваю ликвидность — способность компании платить по обязательствам вовремя. С 2026 года разница между этими подходами станет критичной.
Из-за снижения лимитов по УСН и изменений по НДС бизнесу придется перечислять налоги по жесткому графику. При этом поступления от клиентов живут по своим правилам. Деньги приходят с задержками, частями или после закрытия актов. В итоге возникает разрыв: платить нужно уже сейчас, а средства еще в дебиторке.
Компания рискует оказаться в роли бесплатного кредитора государства. Приходится изымать деньги из оборота или привлекать заемные средства, чтобы закрыть налоговые обязательства. Формально бизнес прибыльный, но на счетах возникает дефицит.
Хорошая новость в том, что такой сценарий можно заранее обезвредить. Для этого важно увидеть скрытые угрозы в денежном потоке и перестроить финансовые привычки.
Многие обсуждают рост ставки НДС. Но на практике по денежному потоку сильнее бьют другие механики.
Компания получает предоплату 1 000 000 ₽. На первый взгляд это оборотные деньги. Их планируют на закупки, зарплаты, маркетинг. Но часть суммы уже принадлежит государству.
С 2026 года около 180 000 ₽ — будущий НДС. Эти средства нельзя тратить. Их нужно резервировать в день поступления. Если этого не сделать, деньги незаметно растворятся в операционных расходах. К моменту уплаты налога образуется кассовая дыра.
Бизнес растет и приближается к лимиту УСН 15–20 млн ₽. Фокус смещается на масштабирование: найм, реклама, новые продукты. Но здесь находится точка перелома.
При переходе на НДС одновременно растут:
Если не подготовиться, скачок обязательств создает кассовый разрыв даже у быстрорастущей компании.
В b2b цепочке налоговые изменения затрагивают всех участников. После повышения НДС клиенты начинают пересматривать бюджеты. Оплаты замедляются, увеличивается отсрочка.
При этом налоговые платежи никто не переносит. Возникает системный разрыв:
Разрыв распространяется по всей цепочке расчетов.
Главная угроза — не размер налогов, а невидимость будущих обязательств в текущем денежном потоке. Пока их не оцифровать, управлять ими невозможно.
Сложная отчетность не нужна. Достаточно трех управленческих привычек, которые делают денежный поток предсказуемым.
Нужен не просто список платежей, а календарь с приоритетами. Мы используем цветовую маркировку.
Наша система сама подберет вам исполнителей на услуги, связанные с разработкой сайта или приложения, поисковой оптимизацией, контекстной рекламой, маркетингом, SMM и PR.
Заполнить заявку
13333 тендера
проведено за восемь лет работы нашего сайта.
Красные зоны — периоды концентрации обязательств. Например:
В такие периоды нельзя планировать крупные закупки или инвестиции. Платежный календарь сразу показывает, хватает ли средств на обязательства.
Налоговый резерв — отдельный счет или виртуальный фонд. Он пополняется с каждой оплаты.
Механика простая:
Ключевое слово — автоматически. Не вручную и не «позже». Эти средства перестают участвовать в операционной деятельности. К сроку уплаты налога сумма уже накоплена.
Раз в неделю достаточно 20 минут, чтобы обновить прогноз движения денег на 4 недели вперед.
Алгоритм:
Цель — не идеальная точность. Важно ответить на вопрос: в какой неделе остаток может уйти в минус. Такой ритуал работает как система раннего предупреждения.
Стабильность бизнеса — не разовые решения, а повторяемые действия. Три описанные привычки формируют каркас финансового контроля. Внутри него безопасно масштабироваться, инвестировать и нанимать сотрудников.
Все рекомендации сводятся к трем практическим шагам. Их можно внедрить за месяц.
Соберите в одной таблице:
Точность до копейки не нужна. Важно визуально увидеть нагрузку по месяцам. После этого проще принимать управленческие решения.
2026 год не станет неожиданностью для тех, кто уже управляет деньгами, а не просто фиксирует выручку. Финансовая устойчивость складывается из системных привычек.
Помните: деньги на счете — это данные. Финансовый учет превращает их в управленческие решения. Без системы бизнес движется вслепую. А в новых налоговых условиях такая модель становится особенно рискованной.
