Бизнес в прибыли, а на счетах пусто: что пошло не так?

Хотя на бумаге компания может показывать прибыль, на самом деле у нее может не быть достаточных денежных средств. Рассмотрим возможные причины, способы решения проблемы и инструменты, которые помогут контролировать ситуацию.

Причины нехватки денежных средств

Основная причина пустой кассы — неправильное управление денежными потоками. Когда деньги не поступают вовремя или заморожены в активах, возникает кассовый разрыв. Вот основные проблемы, из-за которых это может происходить:

• Дебиторская задолженность: прибыль уже учтена, но деньги от клиентов еще не поступили.
• Неликвидные активы: деньги вложены в имущество или оборудование, которые невозможно быстро продать.
• Замороженные средства на складе: деньги находятся в товарных запасах, которые не были проданы, и не могут быть использованы для покрытия текущих расходов.
• Смешение личных и бизнес-денег: когда личные расходы владельца влияют на финансовое состояние бизнеса, и деньги компании уходят на личные нужды, создавая проблемы с ликвидностью.

Все это приводит к ситуации, когда компания показывает прибыль на бумаге, но не может заплатить свои обязательства, потому что на ее счете нет нужных средств. Это отражает разницу между учетом прибыли и реальными денежными потоками.

Решение таких проблем заключается в улучшении управления денежными потоками, повышении эффективности операционной деятельности и установлении прозрачных финансовых процессов, чтобы избежать подобных ситуаций в будущем.

Что анализировать, чтобы понять, почему нет денег

Чтобы выяснить, почему, несмотря на прибыль, на счете нет средств, важно внимательно проанализировать финансовые отчеты и ключевые показатели. Это поможет определить, где именно возникают проблемы с денежными потоками.

Отчет о движении денежных средств — основной документ, который показывает, откуда поступают деньги и куда они расходуются. Он делится на три основные категории:

• Операционные потоки — средства, которые компания зарабатывает и тратит в процессе своей основной деятельности, например, от продаж товаров и услуг, а также на оплату таких расходов, как зарплата и аренда.
• Инвестиционные потоки — деньги, которые тратятся на покупку или поступают от продажи долгосрочных активов, например, оборудования или недвижимости.
• Финансовые потоки — средства, которые поступают или уходят в результате финансовых операций, таких как получение займов, выплата дивидендов или погашение долгов.

Отчет ДДС в Аспро.Финансы

Если в отчете о движении денежных средств операционные потоки положительные, но компания все равно не может рассчитаться с долгами, это может означать, что деньги расходуются на инвестиции или выплаты по кредитам. Также важно следить за изменениями в финансовых потоках и оценить, сколько времени потребуется для получения средств по дебиторской задолженности.

Баланс показывает, что у компании есть:

• Активы — все, чем она владеет (деньги, оборудование, товары).
• Обязательства — все, что она должна (кредиты, долги поставщикам).
• Собственный капитал — разница между активами и долгами.

Внимание следует уделить разделению активов на долгосрочные (например, недвижимость, которую трудно быстро продать) и краткосрочные (деньги на счете, долги клиентов). Если долгосрочных активов больше, чем краткосрочных, это может указывать на проблемы с быстрым поступлением денег.

Если краткосрочные активы (деньги и долги клиентов) меньше краткосрочных обязательств (кредиты и долги), это может привести к проблемам с ликвидностью. Важно следить за своевременным поступлением денег, чтобы покрывать текущие расходы.

Разместите
тендер бесплатно

Наша система сама подберет вам исполнителей на услуги, связанные с разработкой сайта или приложения, поисковой оптимизацией, контекстной рекламой, маркетингом, SMM и PR.

Заполнить заявку 12896 тендеров
проведено за восемь лет работы нашего сайта.

Отчет о прибыли и убытках отражает доходы и расходы компании за определенный период. Он помогает понять, есть ли у бизнеса прибыль, но не дает полной картины о реальном наличии денег на счетах компании.

Отчет ПиУ в Аспро.Финансы

Этот отчет помогает увидеть, что прибыль есть, но не объясняет, почему на счете нет денег. Например, прибыль может быть учтена от кредитных продаж, а деньги поступят позже. 

Если прибыль высокая, но в отчете о движении денежных средств операционные потоки отрицательные, это может означать, что деньги еще не пришли, хотя прибыль уже учтена. 

Важно следить, чтобы расходы не превышали доходы в момент поступления наличных средств.

Коэффициент ликвидности — простой показатель, который помогает понять, может ли компания погасить свои краткосрочные долги, используя наличные средства или активы, которые можно быстро продать.

1. Коэффициент текущей ликвидности показывает, способна ли компания покрыть долги с помощью всех активов (деньги, дебиторская задолженность, товар на складе). Если коэффициент меньше 1, это значит, что активов может не хватить для погашения обязательств.
2. Коэффициент быстрых активов схож с предыдущим, но исключает менее ликвидные активы (например, товар или запасы). Он показывает, насколько быстро компания может покрыть долги с помощью наличных средств и дебиторской задолженности.

Анализ дебиторской задолженности важен, так как высокая дебиторка может вызвать проблемы с ликвидностью, даже если компания прибыльна. Следите за возрастом дебиторской задолженности, чтобы понимать, как долго клиенты задерживают оплату. Рассчитайте средний срок погашения задолженности, чтобы оценить, насколько быстро поступают деньги от клиентов.

Заключение

Чтобы избежать ситуации, когда компания прибыльна, но не имеет достаточно средств, важно отслеживать денежные потоки. Нужно понимать, когда деньги поступают и куда уходят. Анализ финансовых отчетов поможет выявить проблемы с ликвидностью и вовремя их устранить, а также выявить причины, по которым прибыль не превращается в наличные средства, и принять меры для улучшения ликвидности бизнеса.